۱. مرورنامه مالیاتی چیست؟

مرورنامه مالیاتی سندی است که شامل خلاصه‌ای از درآمدها، هزینه‌ها، خریدها و فروش‌های یک دوره مالی است. این سند به حسابداران و مدیران مالی کمک می‌کند تا در زمان تهیه اظهارنامه، تمام اطلاعات به صورت منظم و بدون خطا آماده باشد.

نکته کلیدی

اگر مرورنامه را به‌صورت ماهانه تنظیم کنید، تکمیل اظهارنامه سالانه به کاری سریع و بدون استرس تبدیل می‌شود.

۲. مزایای استفاده از اکسل برای مرورنامه و اظهارنامه

• محاسبه خودکار جمع درآمد و هزینه‌ها
• امکان استفاده از فرمول‌ها برای جلوگیری از خطا
• ایجاد گزارش‌های گرافیکی برای تحلیل بهتر
• ذخیره‌سازی و بایگانی دیجیتال با دسترسی آسان

۳. طراحی مرورنامه مالیاتی در اکسل

برای ایجاد یک فایل مرورنامه استاندارد در اکسل، مراحل زیر را دنبال کنید:

1. ایجاد ستون‌های «تاریخ»، «شرح تراکنش»، «مبلغ درآمد»، «مبلغ هزینه» و «توضیحات»
2. استفاده از فرمول =SUM برای محاسبه مجموع‌ها
3. استفاده از فیلتر برای جستجوی سریع تراکنش‌ها
4. ایجاد شیت جداگانه برای هر ماه

=SUM(C2:C100)   // مجموع درآمدها
=SUM(D2:D100)   // مجموع هزینه‌ها
=C2-D2          // محاسبه سود یا زیان خالص
      

مزایای این روش

• سرعت بالای آماده‌سازی اسناد
• کاهش احتمال اشتباهات محاسباتی
• امکان به‌روزرسانی آسان اطلاعات

۴. آماده‌سازی اظهارنامه مالیاتی با داده‌های مرورنامه

پس از تکمیل مرورنامه، داده‌ها را می‌توان به‌راحتی به فرم اظهارنامه مالیاتی منتقل کرد. این کار باعث می‌شود تمام اطلاعات درآمدی و هزینه‌ای در یک قالب منظم و استاندارد قرار بگیرد.

جمع‌بندی

یک ادمین مالیاتی با تسلط بر تهیه مرورنامه مالیاتی در اکسل می‌تواند فرآیند تنظیم اظهارنامه مالیاتی را ساده، سریع و دقیق کند. این مهارت برای هر کسب‌وکار، به‌ویژه مشاغل کوچک، ضروری است.